Налоги Вариант 1 9
| Цена, руб. | 300 |
| Номер работы | 36993 |
| Предмет | Налоги |
| Тип работы | Контрольная |
| Объем, стр. | 7 |
| Оглавление | Вариант 1 ЗАДАНИЕ ООО «СПЕЦСТРОЙРЕГИОН» состоит на налоговом учете по месту нахождения и применяет традиционную систему налогообложения (см. Приложение №2) Руководитель организации – Кузьменко Дмитрий Анатольевич. Телефон организации: (4912)28-45-67. Доходы и расходы для целей налогообложения прибыли ООО «СПЕЦСТРОЙРЕГИОН» определяет по методу начисления. Отчетными периодами для организации являются I квартал, полугодие и 9 месяцев календарного года. В соответствии с учетной политикой организации на 2017 г. сумма начисленной амортизации по основным средствам, которые непосредственно участвуют в производстве товаров (работ, услуг), относится к прямым расходам, сумма начисленной амортизации по остальным ОС, НМА, а также амортизационная премия - к косвенным расходам. Амортизацию организация начисляет линейным методом. ООО «СПЕЦСТРОЙРЕГИОН» уплачивает авансовые платежи по итогам отчетного периода, а также ежемесячные авансовые платежи в течение квартала. За 2017 г. организация имеет показатели деятельности, приведенные в Приложении 3 (все суммы приведены без НДС). Помимо этого, на начало налогового периода (1 января 2017 г.) организация имеет остаток неперенесенного убытка, полученного в 2016 г., в размере указанном в Приложении 4. Исходные данные Показатели Сумма, руб. 1. Выручка от реализации - всего, в том числе: 43 838 611 1.1. выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства 33 022 706 1.2. выручка от реализации покупных товаров 10 742 882 1.3. выручка от реализации имущественного права (реализация права требования долга как финансовой услуги) 60 757 1.4. выручка от реализации прочего имущества 12 267 2. Выручка от реализации амортизируемого имущества 119 641 3. Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета убыточных сделок) 13 719 4.1. Выручка от реализации права требования до наступления срока платежа 148 904 4.2. Выручка от реализации права требования после наступления срока платежа 25 750 5. Выручка от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) по объектам обслуживающих производств и хозяйств 126 853 6. Внереализационные доходы - всего 160 155 7. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам) собственного производства, - всего, в том числе: 26 330 149 7.1. сумма начисленной амортизации по ОС, непосредственно используемым при производстве товаров (работ, услуг), - всего 184 038 8. Прямые расходы, относящиеся к реализованным покупным товарам (без учета стоимости покупных товаров) 353 995 9. Стоимость покупных товаров 7 552 849 10. Косвенные расходы - всего 767 425 11. Цена приобретения реализованных имущественных прав и расходы, связанные с их реализацией (реализация права требования долга как финансовой услуги) 57 898 12. Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией 8 305 13. Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией 92 522 14.1. Стоимость реализованного права требования до наступления срока платежа 146 581 14.2. Стоимость реализованного права требования после наступления срока платежа 30 702 15. Расходы обслуживающих производств и хозяйств 70 929 16. Внереализационные расходы - всего 49 042 Убыток прошлых лет 67 155 Исчислите величину налога на прибыль организации за налоговый период. Заполните налоговую декларацию (дата представления декларации – 10 марта 2018 г.). Задание. Главный бухгалтер ООО «СПЕЦСТРОЙРЕГИОН» Сидорова Анна Ивановна, проживающая по адресу г. Рязань, ул. Есенина, д.1, кв. 50, в 2017 году имела доходы по основному месту работы (см. Приложение 5). Кроме этого, в июле 2017 года она получила доход от оказания консультационных услуг в рамках заключенного договора гражданско-правового характера №12 от 15.06.2017г. с ООО «Альянс», не являющимся ее налоговым агентом (см. Приложение 6). Имеет двоих детей школьного возраста. В марте 2017 года она заключила договор участия в долевом строительстве с ООО «Стройпромсервис» № 135 от 12.03.2017г. в рамках которого приобрела квартиру в строящемся доме без отделки по адресу г. Рязань, ул. Большая, д. 82, кв. 33. Стоимость квартиры и величина произведенных расходов на ее отделку указаны в Приложении 7. 11 февраля 2018г. Сидорова А.И. предоставила в налоговую инспекцию по месту своего учета налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с указанием сумм дохода и налоговых вычетов, а также акт приема-передачи объекта недвижимости (квартиры) №33 от 20.11.2017г. и свидетельство о регистрации права собственности на квартиру VI-ОБ №7218 от 16.12.2017г., договор на проведение отделочных работ, приходные кассовые ордера по оплате отделочных работ, кассовые чеки по закупленным отделочным материалам. Рассчитайте величину НДФЛ, подлежащую уплате в бюджет, а также величины стандартного и имущественного налогового вычетов, с учетом их применения для уменьшения налоговой базы. Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Рассчитайте суммы страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Фонд медицинского страхования РФ, начисленные налоговым агентом по основному месту работы с фонда оплаты труда Сидоровой А.И. Доходы Сидоровой А.И. по основному месту работы в 2017 году Месяц Сумма, руб. Январь 88 820 Февраль 102 967 Март 112 045 Апрель 104 809 Май 106 173 Июнь 122 850 Июль 133 239 Август 125 960 Сентябрь 223 572 Октябрь 117 777 Ноябрь 130 425 Декабрь 229 343 Доходы Сидоровой А.И. от оказания консультационных услуг в 2017 году Показатель сумма, руб. Доход от консультационных услуг 187 653 Величина расходов Сидоровой А.И. для применения имущественного налогового вычета по НДФЛ Показатель Сумма, руб. Стоимость квартиры 1 381 456 Величина расходов на отделку 489 937 Источник Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 29.09.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.11.2019) |
| Цена, руб. | 300 |
Заказать работу «Налоги Вариант 1 9»
Отзывы
-
25.04
Спасибо за помощь! Только статистику пришлось немного переделать. Вместе с научным руководителем, о
Марина -
17.04
Рецензия на отлично, спасибо!!!
Марина - 15.04 Михаил