Налоги Задачи 9
| Цена, руб. | 300 |
| Номер работы | 37027 |
| Предмет | Налоги |
| Тип работы | Контрольная |
| Объем, стр. | 12 |
| Оглавление | ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. По практической части при решении задач нужно не писать ответ, а четко изложить порядок расчета: что, как и на каком основании находится, т.е. дать ссылки на соответствующие статьи НК. Обратите внимание на применение соответствующих нормативных актов, в случае необходимости определения того или иного регионального или местного налога. Вариант практической части контрольной работы определяется по последней цифре учебного шифра студента по зачетной книжке. Задача №1. Медицинское учреждение на основании лицензии занимается оказанием медицинских и косметических услуг. Показатели (тыс.руб.) выручка от медицинских услуг, без НДС 810 выручка от косметических услуг, без НДС 520 получена предоплата за косметические услуги в сумме 100 расходы на аренду помещения, в т.ч. НДС 18% 40 приобретены препараты для оказания: - медицинских услуг, в т.ч. НДС 10%., 150 - косметических услуг, в т.ч. НДС 10%. 145 Определите сумму НДС в бюджет по итогам налогового периода по операциям. Задача №2. Организация в I квартале 20ХХ года осуществила следующие операции: Показатели в отчетном периоде (тыс.руб.) выручка от продаж в отчетном периоде без НДС 900 материальные расходы 300 расходы на оплату труда (начисленная заработная плата и страховые взносы 32%) 110 расходы на проведение официального приема 10 в банке взят кредит на финансирование текущей деятельности, ставка кредита – 23% годовых 800 командировочные расходы (3 дня), в т.ч. суточные 3000 руб./сутки 25 В ноябре прошлого года были приобретены 2 автомобиля: грузовой а/м и легковой а/м. Грузовой введен в эксплуатацию в декабре прошлого года, легковой – в феврале 20ХХ года. Других основных средств нет. Наименование показателей первоначальная стоимость грузового автомобиля, тыс.руб. 220 срок полезного использования грузового а/м, месяцев 58 первоначальная стоимость легкового автомобиля, тыс.руб. 200 срок полезного использования легкового а/м, месяцев 48 Метод начисления амортизации в целях бухгалтерского учета – линейный, в целях налогового учета – нелинейный. Примечание: расчеты произвести с учетом всех необходимых налогов и отчислений. Определите: 1) сумму авансового платежа по налогу на прибыль организации, укажите срок уплаты; 2) размер исчисленного НДФЛ, если налоговыми вычетами работники (3 человека) не пользовались (учесть все доходы); 3) сумму авансового платежа по налогу на имущество организации, с учетом применения максимально возможной ставки налога, укажите срок уплаты. Задача №3. Организация находится на общей системе налогообложения. Директор компании (гражданин Сидоров С.С.) в 2016 году получает стандартные налоговые вычеты по основному месту работы и имеет на обеспечении сына в возрасте 9 лет и дочь в возрасте 21 лет (обучается на дневной форме в ВУЗе). Показатели (тыс.руб.) 1) за январь-ноябрь текущего года Сидорову С.С. начислена зарплата (оклад в месяц) 42 2) ежемесячная компенсация за использование личного автомобиля в служебных целях 10 3) в марте Сидоров С.С. начислена материальная помощь к юбилею 19 4) весь октябрь Сидоров С.С. был на больничном, сумма пособия по временной нетрудоспособности составила 14 5) в декабре Сидоров С.С. находился в ежегодном отпуске, 28 дней основного отпуска и 3 дня - дополнительного. Отпускные составили 37 Кроме этого в апреле текущего года Сидоров С.С. оплатил за обучение дочери в ПсковГУ на очном отделении финансово-экономического факультета в размере 66 000 руб.; а в мае текущего года получен доход в размере 300 000 руб. от реализации гаража, находящегося в его собственности два года. Организация не имеет право на применение пониженных тарифов страховых взносов. Тариф на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний определите самостоятельно в зависимости от вида экономической деятельности организации по классу профессионального риска. Код по ОКВЭД Производство безалкогольных напитков 1) Определите сумму НДФЛ к уплате налоговым агентом и/или физически лицом. 2) Определите сумму налоговых вычетов по НДФЛ в случае, если Сидоров С.С. воспользуется этим правом. 3) В какие сроки и кем должна быть подана налоговая декларация по НДФЛ? Укажите перечень документов также необходимых к предоставлению в налоговый орган. 4) Определите сумму страховых взносов в ПФР, ФСС и ФОМС, уплаченных организацией по директору за текущий год. Источники 1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5 августа 2000 года № 117-ФЗ (ред. от 27.12.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020). 2. Постановление Правительства РФ от 08.02.2002 № 92 ""Об установлении норм расходов организаций на выплату компенсации за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей и мотоциклов, в пределах которых при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций такие расходы относятся к прочим расходам, связанным с производством и реализацией"" (ред. от 09.02.2004). |
| Цена, руб. | 300 |
Заказать работу «Налоги Задачи 9»
Отзывы
-
25.04
Спасибо за помощь! Только статистику пришлось немного переделать. Вместе с научным руководителем, о
Марина -
17.04
Рецензия на отлично, спасибо!!!
Марина - 15.04 Михаил