Налоговые расчеты вариант 4
| Цена, руб. | 800 |
| Номер работы | 50187 |
| Предмет | Налоги |
| Тип работы | Контрольная |
| Объем, стр. | 54 |
| Оглавление | Вариант 4. Составьте налоговую декларацию и определите сумму налога на добавленную стоимость к уплате в бюджет. 1. За отчетный месяц ОАО «Квант» осуществило продажу продукции на сумму 50 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость- 18%. 2. Выручка от продажи товаров за месяц - 8,4 тыс. руб. Торговля осуществлялась продовольственными и промышленными товарами, раздельный учет выручки не осуществлялся. 3. За оказание посреднической услуги получено вознаграждение в сумме 400 тыс. руб. 4. Приобретены основные средства на сумму 750 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость – 18%. В эксплуатацию они введены в отчетном месяце. Оплата поставщику произведена в размере 30% поставки. 5. За отчетный месяц были приобретены материалы на 25 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость – 18%. 6. На непроизводственные нужды израсходовано материалов по фактической себестоимости на сумму 2 тыс. руб. 7. Расходы на капитальный ремонт производственного оборудования, выполненный подрядчиком, составили 12 тыс. руб. (в том числе налог на добавленную стоимость), оплачено – 9 тыс. руб. 2. Единый социальный налог (Вариант задания один для всех студентов). Исходя из данных, приведенных в Приложении 5, заполните сводные таблицы и составьте декларации по ЕСН и обязательному пенсионному страхованию за отчетный период: Организация: ООО «ЭПОС» Обособленных подразделений и филиалов не имеет. Регистрационный номер в ПФ 041-001-61655 Отчетный период: 1 квартал 200_ года. Средняя численность работников (условно) – 3 чел. Директор Петров Петр Павлович является инвалидом, что подтверждается справкой медико-социальной экспертизы № 893482 от 15.11.2005г. Группа инвалидности – вторая (допускается к работе при создании нормальных условий труда). Перечислено организацией страховых взносов на обязательное пенсионное страхование: 1) на страховую часть трудовой пенсии: за январь – 1900 руб. за февраль – 2600 руб. за март – 2040 руб. 2) на накопительную часть трудовой пенсии: за январь – 230 руб. за февраль – 300 руб. за март – 250 руб. Исходные данные для выполнения второго раздела контрольной работы №1 приведены в приложении 5. Тема: Налог на прибыль (Вариант задания один для всех студентов). Задание предусматривает выполнение контрольной работы, используя бланки декларации по налогу на прибыль, форма которой утверждена Приказом Минфина России от 07.02.2006 N 24н. В случае изменения формы декларации, студентам необходимо самостоятельно учесть произошедшие изменения и выполнить задание, используя форму декларации, актуальную на момент выполнения контрольной работы. На основании следующих данных (вариант один для всех студентов) заполните налоговые регистры (приложение 3) и составьте налоговую декларацию по налогу на прибыль: Приложение 3. Исходные данные для контрольной работы №2 «Налог на прибыль» Таблица 1 Регистр «Учет доходов от реализации продукции (товаров, работ, услуг) и прочего имущества» Налогоплательщик: ОАО ""Стройдеталь"" Идентификационный номер налогоплательщика: 779848653705 Период с 01.01.200_ по 30.09.200_ Вид дохода Выручка за предыдущий отчетный период (без НДС) Выручка отчетного месяца с НДС НДС Выручка отчетного месяца без НДС Выручка с начала года нарастающим итогом без НДС I. Реализация продукции собственного производства 7686100 1408778 234796 1173982 8860082 в том числе: Столы письменные 4406780 842378 140396 701982 5108762 Столы компьютерные 3279320 566400 94400 472000 3751320 II. Реализация амортизируемого имущества 152695 110400 18400 92000 244695 в том числе: деревообрабатывающий станок 152695 152695 исключительное право патентообладателя на изобретение 110400 18400 92000 92000 Продолжение таблицы 1 Вид дохода Выручка за предыдущий отчетный период (без НДС) Выручка отчетного месяца с НДС НДС Выручка отчетного месяца без НДС Выручка с начала года нарастающим итогом без НДС III. Реализация прочего имущества 15000 78500 93500 в том числе: акции ОАО «Шанс» 15000 15000 государственные облигации 78500 78500 Итого по регистру: 7853795 1519178 253196 1344482 9198277 Ответственный за составление регистра: _____________________________________________________ (подпись) (расшифровка подписи) |
| Цена, руб. | 800 |